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宝洁公司—中国 / 分销商核心工作流程
流程: 会计: 版本:1
子流程: 应收帐款处理 编号:6.1.1
要素: 付款处理 地点:总部
收款处理
说明:
收款与订单/送货单相配合。
步骤:
1、 从出纳处取得现金收据
2、 从银行处取得银行单据(包括支票、汇票、银行承兑等)
3、 销售人员完成收款报告,并将收款报告及附件交收款员
4、 如没有预付款,则把付款与发票相对照,同时必须把折扣过入现有的折扣帐户,并调节付款处理总额和银行帐单。
5、 如有预付帐款,则查看系统中是否有新下的订单。
6、 如没有新下的订单,则把预付帐款和应收帐款对冲。
7、 把预付帐款信息反馈给信用控制主管
方法:
1、每日在结帐前最后过帐
输入:
银行单据
送货单 /销售报告
现金收据
收款报告
输出:
客户应收帐款
预付帐款